Давайте поговорим о самом главном, о том, какой налог платит писатель и блогер.
Итак, сегодня в выпуске:
Нужно ли регистрироваться в налоговой фрилансеру, писателю и блогеру?
При каких обстоятельствах регистрация неизбежна?
Какую форму регистрации и налогообложения выбирать, чтобы не остаться в дураках?
И еще, в качестве бонуса, в конце ролика () я расскажу вам о трех самых больших опасностях при регистрации в налоговой, о которых, я уверен, вам никто не расскажет, но которые могут вас полностью разорить.
Каждый начинающий писатель и блогер думает в первую очередь как стать популярным и начать зарабатывать реальные деньги, но практически никто не задумывается о законной стороне вопроса.
А закон в России неумолим и, я бы сказал, совершенно лишен человеческого лица. Например, в российском законодательстве нет понятия необлагаемый доход, и любой доход, даже в один рубль, подлежит декларированию, правда тут есть некоторые оговорки, но о них чуть позже.
Или вот вам еще пример нечеловеческого действия нашего закона, по российскому законодательству, если вы заработали хотя бы несколько рублей и налоговой стало об этом известно, то вы автоматически лишаетесь всех социальных выплат и льгот. Более того вы обязаны вернуть государству уже выплаченные вам суммы.
И такие случаи есть, когда, например, молодые матери получившие на ребенка по 50 – 70 тысяч социальных выплат от государства, вдруг оказывались замеченными в Яндекс Дзен, где заработали буквально 20 – 30 рублей и они вынуждены были вернуть государству полученные ранее десятки тысяч рублей.
Осторожно! Работа в интернете даже за копейки может вас лишить всех социальных выплат и важных льгот, например статуса безработного.
Так что наш закон не умолим и если с ним неумело обращаться, то кроме долгов ничего не приобретешь. Поэтому так очень важно понимать, какой налог платит блогер.
Но с другой стороны, если вы нацелены на получение дохода от своей деятельности в интернете, то будь вы писатель, блогер или фрилансер рано или поздно вам нужно будет что-то решать с регистрацией в налоговой инспекции. Потому что ни одна серьезная компания не заплатит вам за книгу, рекламу или другую услугу, если вы работаете неофициально.
Поэтому для хорошего заработка регистрация в налоговой обязательна, но тут очень важно понимать, какой налог платит писатель. Чтобы все сделать правильно и вовремя
Внимательно изучив вопрос я составил несколько простых правил, которые легко позволяют определить, когда и как нужно регистрироваться в налоговой, чтобы получать стабильный доход, а не наделать очередных долгов.
Правило первое – не спешите в налоговую. Во-первых, если ваши доходы меньше 400 рублей в месяц, то вам и так положен налоговый вычет, и вы не обязаны ничего платить. Во-вторых, если вы раньше времени зарегистрируетесь, к примеру, как предприниматель, то ваши обязательные взносы государству могут во много раз превысить все ваши доходы. И в-третьих, однажды зарегистрировавшись вы надолго привлечете к себе внимание налоговых инспекторов и это может вам грозить тотальными проверками.
Поэтому начинайте работать без регистрации, чтобы оценить свои возможности и сформировать будущую стратегию. А кода поймете, что можете, тогда переходите к регистрации.
Правило второе – регистрируйтесь правильно. Дело в том, что в зависимости от формы регистрации на вас, государством, будут возложены различные обязательства, которые не только потребуют ежемесячных взносов, но и грозят не малыми штрафами в случае несвоевременной отчетности.
Здесь я предлагаю следующую стратегию:
Если ваши доходы превысили 400 рублей в месяц, но пока не регулярны и, как говорится, то пусто, то густо, я советую платить НДФЛ, он составит 13% от всех доходов и потребует заполнения декларации.
Однако когда ваши доходы становятся регулярными. Т.е. вы постоянно получаете выплаты от партнеров, то НДФЛ уже не пройдет, потому что согласно законодательству это уже считается предпринимательством. И даже если вы платите НДФЛ, то налоговая вправе оштрафовать вас, а может и посадить за незаконное предпринимательство. Кстати, до пяти лет.
В этом случае вам лучше перейти в статус «Самозанятого». Если у вас регулярный доход, который не более 220 000 в месяц и у вас нет работников, то самозанятость это то, что нужно. Ваши платежи государству будут минимальны, и при этом у вас не будет обязательных взносов, например в ПФ.
Ну и в том случае, когда ваши доходы превышают 220 000 или у вас уже появились работники, т.е. вы стали матерым предпринимателем то вам прямая дорога регистрироваться как ИП. Но не забывайте, что кроме обязательных налогов с дохода, вам придется платить обязательные взносы, не зависимо от полученного дохода, в размере примерно 50 000 в год.
Правило третье – внимательно следите за налоговым законодательством и в случае прекращения деятельности сразу же аннулируйте регистрацию. Это правило очень важно, потому что в нашей стране с ее постоянно меняющимися законами нельзя ничего пускать на самотек. Стоит вам забыть о том, что вы ИП или самозанятый, как уже завтра в ваши двери постучатся судебные приставы с требованиями платить по долгам. Я для себя выработал такой принцип – работаю и зарабатываю? Значит, регистрируюсь в налоговой. Перестал работать, тут же отменяю регистрацию, если будет надо лучше потом зарегистрируюсь по новой, чем буду откладывать и платить различные сборы и штрафы из собственного кармана, не имея никакого дохода.
Если кратко, то мои правила выглядят так:
- Не регистрируйся, если нет дохода более 400 рублей в месяц или если работаешь на компании, которые и так платят за тебя налог, например Яндекс Дзен или РСЯ.
- Пока нет стабильного дохода плати НДФЛ и только, когда начнешь зарабатывать регулярно переходи в статус Самозанятого. ИП становись только в самом крайнем случае, когда ты полностью уверен в своих доходах и перспективах на будущее.
- Внимательно следи за любыми изменениями в законодательстве.
Следуйте этим правилам и не ошибетесь, они, если можно так сказать, написаны кровью. Десятками и сотнями тысяч рублей потерянных навсегда теми, кто слишком опрометчиво относился к налогам.
Ну, а теперь, как и обещал, я расскажу о трех весьма серьезных рисках, которым вы подвергаетесь регистрируясь, как самозанятый или ИП. Об этих рисках редко говорят, но они могут оказаться фатальными.
Риск первый – дело в том, что когда вы зарегистрируетесь, как самозанятый или ИП, то несете финансовую ответственность перед партнерами и государством всем своим имуществом. В случае возникновения каких-то убытков или штрафов вам, возможно, придется продавать свое имущество. Причем не только то, что вы приобрели за годы предпринимательства, но даже и то, что было у вас до регистрации и то, которое вы можете получить в наследство. Помните об этом.
Риск второй – когда придет старость, и вы пойдете оформлять пенсию, то в пенсионном фонде вам могут посчитать пенсию лишь как предпринимателю по самой минимальной ставке и не взять в расчет ваш трудовой стаж на каком-то предприятии. Например, вы работали сталеваром и одновременно подрабатывали предпринимателем, выплачивая минимальные взносы в ПФ. Наступила пора получать пенсию и о чудо, все ваши сослуживцы получили пенсию по 20 000, а вы 8 000. Ведь ПФ имеет право брать в расчет любой период вашей деятельности. Конечно, может быть этого и не случится, но риск есть. Да и прецеденты бывали.
Риск третий – он менее вероятный, но тоже имеет место быть. В любой момент какой-нибудь «специалист» налоговой может допустить ошибку, не так посчитает ваши налоги, и вы окажетесь должны миллионы рублей или даже попадете в тюрьму. Вот вам реальный случай: один мой знакомый держал маленький автосервис, доходы не большие, но жить можно. И вот однажды какая-то девочка из налоговой ошиблась с его декларацией. И случайно добавила пару ноликов к его доходам.
Знакомый отчитался о прибыли в 200 000 рублей, а ему добавили пару ноликов и получилось 20 000 000 рублей, соответственно с него захотели взыскать налог в размере 2 600 000 рублей. К нему приехали люди в форме, опечатали сервис и самого владельца чуть не арестовали на месте. На все его уверения, что его сервис слишком мал, что он физически не мог столько заработать, ему отвечали: сначала заплати налоги, а потом разбирайся. А ведь уклонение от налогов при сумме от миллиона рублей становится уголовным преступлением. Вот так вот простая ошибка в документе может сильно осложнить или даже вовсе испортить вам жизнь и это тоже риск. Причем постоянный.
Теперь, я надеюсь, вы, сможете адекватно оценить свои возможности и выберите правильный курс действий, как говорится, предупрежден, значит вооружен.
Ну, а я на этом заканчиваю, если у вас есть вопросы и предложения пишите в комментариях. До новых встреч!